Novetats sobre prevenció del blanqueig de capital

El passat 5 de setembre va entrar en vigor el Reial Decret Llei 11/2018, de 31 d’agost, de transposició de les directives europees relatives a matèria de protecció dels compromisos per pensions amb els treballadors, prevenció del blanqueig de capitals i requisits d’entrada i residència de nacionals de tercers països, que modifica la Llei 39/2015, d’1 d’octubre, del Procediment Administratiu Comú de les Administracions Públiques.

Per mitjà d’aquesta norma, es modifiquen certs preceptes de la Llei 10/2010 de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme. A continuació esmentem els canvis derivats de la transposició de la Directiva 2015/849, de 20 de maig de 2015 relatius a la prevenció del blanqueig de capital i al finançament del terrorisme:

• Aplicació de mesures de diligència deguda reforçades. S’incorpora l’obligació d’aplicar mesures de diligència deguda reforçades respecte aquells països inclosos en el llistat elaborat per la Comissió Europea de conformitat amb l’article 9 de la Directiva 2015/849.
• Mesures reforçades en les persones de responsabilitat pública. L’article 14 del RDL intensifica el règim aplicable a les persones amb responsabilitat pública domèstica, ampliant les mesures exigides per les Recomanacions de GAFI.
• Reduir el límit d’utilització de mitjans de pagament en efectiu. En l’anterior llei els comerciants de béns que utilitzaven l’efectiu com a mitjà de pagament estaven obligats a complir amb les obligacions de prevenció de blanqueig de capitals quan una persona física no resident realitzés cobraments o pagaments per un import superior a 15.000 €. Amb la transposició de la Directiva Europea, el llindar es redueix a 10.000 €, tant si els pagaments o cobraments es realitzen en una o diverses operacions entre les quals pugui existir relació.
• Endurir les sancions. En els articles 56, 57 i 58 del RDL s’adapten als llindars màxims establerts per la normativa de la UE, incorporant noves normes en matèria de publicitat i nous tipus infractors. Els límits sancionadors són els següents:

• Nou sistema de comunicació o denúncia. La nova normativa exigeix als subjectes obligats a disposar de procediments interns pels treballadors, directius i agents, perquè comuniquin la informació rellevant sobre possibles incompliments en relació a les normatives de blanqueig de capital. Es preveu que el sistema de comunicació pugui ser anònim, per mantenir la confidencialitat i seguretat dels comunicadors. Per altra banda, s’exigeix que els subjectes obligats disposin d’un canal de denúncies en l’àmbit preventiu del blanqueig de capital. La falta d’implementació del canal de denúncies seria considerada com a sanció lleu, sancionada amb la quantitat fins a 60.000 €.
• Creació d’un registre de prestadors de serveis a societats. Per últim, en la disposició addicional única del RDL es crea l’obligació de registrar els prestadors de serveis de societats i fideïcomisos.

Pot consultar el text íntegre del Reial Decret Llei 11/2018 a través d’aquest enllaç.